Органом утверждается единый официальный перечень офшорных зон для банков, страховых компаний, МФО и инвестфондов, а также для профучастников рынка ценных бумаг. 

В частности, утверждается список из 51 страны, куда входят Американские и Британские Виргинские острова, Багамские и Бермудские острова, государства Белиз, Барбадос, Гватемала, Мьянма, Мальта и другие.

Документ формализует подход к офшорным юрисдикциям и вводит конкретный перечень, утвержденный регулятором. Офшорными признаются юрисдикции, предоставляющие льготный налоговый режим и не предусматривающие раскрытие и предоставление информации при финоперациях.

Документ направлен на усиление контроля и комплаенс-требований в финсекторе. Норма усиливает надзор над операциями на финрынке, что напрямую связано с задачами по противодействию выводу капитала и непрозрачным операциям.

Отметим, что, согласно новому закону о банках, крупный участник банка, банковский холдинг не могут быть зарегистрированы в офшорных зонах, перечень которых устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа.

"Указанное ограничение не распространяется на банк, являющийся дочерней организацией банка-нерезидента, имеющего минимальный требуемый рейтинг одного из рейтинговых агентств. Перечень рейтинговых агентств и минимальный требуемый рейтинг определяются нормативным правовым актом уполномоченного органа", – говорится в законе о банках.