Какие переводы могут попасть под контроль

— Критерием отнесения операций, проводимых на банковских счетах физических лиц, к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, является получение одним физическим лицом в течение каждого из 3 последовательных календарных месяцев от 100 и более разных лиц денег на банковский счет, не предназначенный для осуществления предпринимательской деятельности, общая сумма которых превышает 12-кратный размер минимальный заработный платы, установленный законом о республиканском бюджете и действующий на 1 января соответствующего финансового года, — сообщили в Комитете госдоходов Минфина в ответ на запрос корреспондента.

Такие правила связаны с нормами Предпринимательского кодекса, согласно которым обязательной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя подлежат лица с годовым доходом, превышающим 12 МЗП (в 2025 году — 1,0 млн тенге при МЗП 85 000 тенге).

Как именно будет работать данный механизм

Как пояснили в ведомстве, банки второго уровня будут передавать сведения в органы государственных доходов только по тем лицам, которые подпадают под установленные критерии. На основании полученной информации органы государственных доходов проводят камеральный контроль. По его результатам налоговые органы направляют уведомление об устранении выявленных нарушений.

Что будет, если превышен установленный порог

Если органы государственных доходов выявят признаки предпринимательской деятельности, они проводят камеральный контроль.

В случае подтверждения нарушений гражданину направляется уведомление об устранении нарушений. На его исполнение отводится 30 рабочих дней.