Эксперт рассказала, в каких случаях казахстанцы чаще всего переплачивают налоги и что обязательно стоит проверить перед подачей декларации.
«Чаще всего казахстанцы теряют деньги из-за того, что не используют положенные им налоговые вычеты.В 2025 году можно было уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на обучение, медицинские услуги и вознаграждение по ипотечным жилищным займам. Если человек не оформил вычет через работодателя, он вправе заявить его самостоятельно при подаче декларации», – отмечает Раушан Тасшоинова.
При этом для каждого вида вычета действовали свои условия и ограничения.
Так, вычет на обучение распространялся только на расходы по дошкольному, техническому и профессиональному, послесреднему и высшему образованию. Медицинский вычет не применялся к косметологическим услугам, а по ипотеке учитывались только расходы на уплату вознаграждения по жилищному займу.
«Чтобы воспользоваться вычетом, необходимо подать декларацию по форме 270.00 и приложить подтверждающие документы. Если после перерасчета выяснится, что индивидуальный подоходный налог был удержан в большем размере, налогоплательщик вправе вернуть переплаченную сумму», – поясняет эксперт.
Особое внимание она рекомендует обратить тем, кто в 2025 году применял через работодателя предварительную сумму прочих вычетов.
В этом случае подача декларации с подтверждающими документами – это обязанность, установленная налоговым законодательством.
«Еще одна распространенная причина переплаты связана с налогами на имущество и транспорт. Эти налоги рассчитываются автоматически на основании данных государственных информационных систем. Если сведения обновились с задержкой или содержат ошибки, налог может быть начислен неверно. Например, автомобиль уже продан, но информация о новом владельце еще не поступила в систему. В результате уведомление об уплате налога может прийти прежнему собственнику. Аналогичные ситуации возникают и с объектами недвижимости», – объясняет она.
Кроме того, многие казахстанцы не знают, что имеют право на льготы по налогу на имущество.
Они предусмотрены, в частности, для ветеранов, лиц с инвалидностью, детей-сирот, одного из родителей ребенка с инвалидностью, многодетных матерей, награжденных подвеской «Алтын алқа», а также отдельно проживающих пенсионеров.
«Еще один распространенный миф касается банковских вкладов. Многие считают, что проценты по депозитам облагаются индивидуальным подоходным налогом. На самом деле доходы физических лиц в виде вознаграждения по депозитам в казахстанских банках ИПН не облагаются. Однако эта льгота действует только в отношении вкладов, открытых в банках Казахстана. Для депозитов в иностранных банках такое освобождение Налоговым кодексом не предусмотрено», – отмечает эксперт.
В завершение Раушан Тасшоинова рекомендует перед подачей декларации проверить, воспользовались ли вы всеми налоговыми вычетами, которые действовали в 2025 году, правильно ли начислены налоги на имущество и транспорт, а также не относитесь ли вы к категории граждан, имеющих право на налоговые льготы.
«Но отмечу, что речь идет только о доходах за 2025 год. С 1 января 2026 года правила изменились. Вычеты на обучение, медицинские услуги, вознаграждение по ипотечным жилищным займам и ряд других были отменены. Вместо них введен единый базовый вычет в размере 30 МРП», – заключает налоговый консультант.
Похожие материалы
